Gestión de tesorería

Optimizando los flujos monetarios

Olsina i Pau, Xavier

La gestión de tesorería es una función financiera primordial. Su objetivo es gestionar óptimamente los flujos monetarios, las previsiones de liquidez, el suministro de financiación, la optimización de sus excedentes temporales y la gestión de las relaciones bancarias. En Tesorería se toman diariamente decisiones irrevocables que afectan directamente a la cuenta de resultados, en un ambiente de incertidumbre procedente tanto desde el interior de la propia empresa, (decisiones estratégicas a largo plazo, política de inversión, política comercial) como del entorno en el que se desenvuelve (nivel de crédito del sistema financiero, evolución de los tipos de interés y de los tipos de cambio).Libro de lectura obligada para todos aquellos que se dediquen a la tesorería. Xavier Olsina expone el tema con un enfoque práctico y riguroso para facilitar la comprensión al lector.